MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU
(MASAK)
DERS EĞİTİM PROGRAMI
1-Ders Programı: (1-Gün)
Mali Suçlar Araştırma Kurulu (MASAK) Hakkında Genel Bilgilendirme
Terörün Finansmanı (TF) Kanunu Hakkında Ön Bilgilendirme
Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanunu Hakkında Ön Bilgilendirme;
a-Suç Gelirlerinin Aklanması ve Kara Para Aklamanın tanımı
b-Suç Örgütleri hakkında genel bilgilendirme,
6415 Sayılı Terörün Finansman ile Mücadele Kanunun tarihi, Kanunun yapılmasının sebepleri ve Terörün Finansmanını Türk Hukukunun mevcut durumu ve 5237 sayılı maddeler ile 3713 sayılı Terörle Mücadele kanunundaki illiyet bağının anlatılması.
Suç Örgütlerinin Kara Para Aklama Yöntemleri ve Terörün Finansmanı arasındaki bağın anlatılması
“Mali Suçları Araştırmada Kullanılacak Reaktif ve Proaktif (Polislik) Modeli ile Mali Suçla Mücadele Yöntemleri”
2-Ders Programı: (2-Gün)
Mali Suçları Araştırma Kurul Başkanlığı (MASAK)
1-Genel Yapısı
2-Kuruluş Amacı
3- Mali Suçları Araştırma Kurul Başkanlığı Kanunular:
- 4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun
- 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun
- 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun
- 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun
- 6493 Sayılı Ödeme ve Menkul Kıymet Mutabakat Sistemleri, Ödeme Hizmetleri ve Elektronik Para Kuruluşları Hakkında Kanun
- 1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Teşkilatı Hakkında Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi (İlgili maddeler: 231, 232, 521, 522)
Temel Kanunlar ile bağlantıları:
3713 sayılı Terörle Mücadele Kanunu
4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun
5235 sayılı Adli Yargı İlk Derece Mahkemeleri ile Bölge Adliye Mahkemelerinin Kuruluş Görev ve Yetkileri Hakkındaki Kanun
5237 sayılı Türk Ceza Kanunu
5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu
5326 sayılı Kabahatler Kanunu
5411 sayılı Bankacılık Kanunu
5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun
6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun
7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun
3-Ders Programı: (3-Gün)
TERÖRÜN FİNANSMANI (TF) KANUNU (ANA DERS)
1-Suç Tanımı
a-Öncül Suç Tanımı
b-Suç Gelirinin Tanımı
c-Aklama Eylemi Tanımı
d-Müsaderenin Tanımı
2-Terör Örgütlerinin Finansmanın Kaynakları (FON’nun Anlamı ve Açıklaması)
a-Doğrudan Maliyet Kaynakları
b-Hazırlık Maliyet Kaynakları
c-Dolaylı Maliyet Kaynakları
3-Yasa Dışı Yollar ile Elde Edilen Kaynaklar
4-Yasal Yollar ile elde Edilen Kaynaklar
5-Dış Destekli (Yabancı Fon Sağlayan Ülkeler) Kaynaklar
A-Terörün Tanımı ve Terör Örgütleri Hakkında Genel Bilgilerin anlatılması
B-Terörün Finansmanı (TF) Kanunu Hakkında Ön Bilgilendirme:
1-6415 Sayılı Terörün Finansman ile Mücadele Kanunun tarihi, Kanunun yapılmasının sebepleri ve Terörün Finansmanını Türk Hukukunun mevcut durumu ve 5237 sayılı maddeler ile 3713 sayılı Terörle Mücadele kanunundaki illiyet bağının anlatılması.
C- Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanun Hakkında Ön Bilgilendirme;
1-Suç Gelirlerinin Aklanması ve Kara Para Aklamanın tanımı
2-Suç Örgütleri hakkında genel bilgilendirme,
D- Suç Örgütlerinin Kara Para Aklama Yöntemleri ve Terörün Finansmanı arasındaki bağın anlatılması
4-Ders Programı: (4-Gün)
ULUSLARARASI TERÖRÜN FİNANSMANI (UTF) (ANA DERS)
1-Terörün Finansmanı ile Alakalı Kurum ve Kuruluşlar
a-Mali Suçlar Araştırma Kurulu (MASAK)
b-Birleşmiş Milletler – UN
c-Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu IMF
d-Avrupa Birliği – EU
e-Avrupa Konseyi
f-OECD – Mali Eylem Görev Grubu – FATF
g-G 20
2- Mali Eylem Görev Grubu – Financial Action Task Force (FATF) kararlarının incelenmesi
3-İngiltere, ABD, Fransa, İtalya, Almanya, İrlanda Terörün Finansmanı ile mücadelesinin incelenmesi
5-Ders Programı: (5-Gün)
1-MASAK Raporlarının incelenmesini ve Detaylandırılması
2-Mali Verilerin Raporlanması,
a-Verilerin Bilir Kişi Raporu Haline Getirilmesi,
b-Verilerin Soruşturma Dosyasına Hazır Hale Getirilmesi
c-Verilerin İlliyet Bağının Anlaşılabilirliğinin Raporlanması
d-Kursiyerlerden Örnek Rapor İstenilmesi
6-Ders Programı: (6-Gün)
1-Suç Gelirlerinin Aklanmasının Kanunu ve Organize Suç Örgütlerinin Tanımı
2-Terör Örgütleri ile Suç Örgütlerinin Amaç ve Hedeflerini Tanımlanması ve ayırt edilmesi
7-Ders Programı: (7-Gün)
1- Suç Gelirlerinin Aklanması konusunda suça konu olan faaliyetler
a-Uyuşturucu
b-İnsan Ticareti
c-Adam Kaçırma
d-Silahlı Soygun ve Kaçakçılık
e-Gasp
f-Dijital Suçlar
8-Ders Programı: (8-Gün)
Şüpheli İşlem Bildirimi (ŞİB)
a-Şüpheli İşlem Tipleri
b-Şüpheli İşlem Tiplerinde Bildirim Yükümlülüğü
1-Genel Mahiyetteki Şüpheli İşlem Bildirimleri
2-Sektörel Mahiyetteki Şüpheli İşlem Bildirimleri
3-Terörün Finansmanı ile bağlantılı ŞİB bildirimleri
9-Ders Programı: (9-Gün)
A-Terör Örgütler ile Suç Örgütlerinin Yasal Finansman Kaynakları
1-Vakıflar
2-Dernekler
3-Sivil Toplum Kuruluşları (STK)
4-Şirketler ve Ticari Faaliyetler
5-Tarikaat ve Cemaatlerin Finansal Kaynakları
a-Fetullahçı Terör Örgütünün (FETÖ) Finans Toplama Yöntemleri,
b-CFR: Council On Foreign Relations (Dış İlişkiler Konseyi) Dünya Finans Üzerindeki etkileri
d-Dünyaki Oligark Ailelerin Dünya Ekonomisi üzerindeki etkileri ve Terör Destekçiliği ve Faaliyetleri
10-Ders Programı: (10-Gün)
1-Terörün Finansmanı ve Suç Gelirlerinin Aklanması çalışmaları süresinde Faaliyetlerin Şemalaştırma Dersi
a-Örgütsel şema yapma aşamaları
b-Şema bağlantı Noktaları ile Finans Raporlarının uyumlu hale getirilmesi
c-Şemanın okunabilir şekilde yapılmasının detayının anlatılması
Dersler Süresince yapılananların tekrarı
Anlaşılmayan Noktaların sorulması
Kursiyerler tarafından yapılan Örnek Raporların İncelenmesi
Ders bitişi konuşması.